健康储蓄账户常见问题解答
什么是 HSA？
健康储蓄账户 (HSA) 是一种特殊的储蓄账户，如果您拥有高免赔额健康计划 (HDHP)，它可以帮助您储蓄医疗费用。作为一种税收优惠账户，HSA 资金无需缴纳联邦所得税。这意味着，当您将资金存入 HSA、HSA 储蓄增长或使用 HSA 资金支付自付医疗费用（例如就诊费、药品费等）时，您都无需缴税。这是一种既能为未来医疗需求储蓄，又能享受税收优惠的明智之举。您还可以赚取利息或进行投资，任何未使用的资金都会逐年累积，帮助您为未来的医疗保健需求储蓄。
它是如何运行的？
加入符合健康储蓄账户 (HSA) 资格的高免赔额健康计划。HealthSource RI 提供多种此类计划，您可以在下方的常见问题解答部分找到。
在符合国税局 (IRS) 资格的受托人处开设并激活 HSA。务必确认受托人是否有最低余额要求。
您可以根据需要向 HSA 账户供款，但不得超过年度供款限额。您还可以通过受托人将 HSA 资金投资于您提供的金融投资机会。
使用受托人指定的付款方式（例如借记卡和/或支票）支付符合条件的医疗费用。请保存所有收据并填写必要的税务表格（IRS 表格 8889）以申请抵扣。
为什么我需要健康储蓄账户？ HSA 有哪些好处？
HSA 提供了一种明智的方式，可以为当前和未来的医疗需求进行储蓄，同时还能获得税收优惠。
- 无联邦所得税。 您存入 HSA 账户的资金或产生的利息均无需纳税。您提取用于符合条件的医疗费用的资金也无需纳税。
- 资金没有到期日。 您的 HSA 供款不会过期。资金将保留在 HSA 中，直到您使用为止，并逐年结转。
- 可能适用于配偶和受抚养人。 您可以使用 HSA 为您的配偶和受抚养人支付合格的医疗费用，即使您的 HSA 合格计划不涵盖这些费用。
- 如果工作发生变化，HSA 不会消失。 即使您更换雇主或退休，您也可以保留您的 HSA。
常見問題解答
HSA 基础知识
什么是高免赔额健康计划？
高免赔额健康计划 (HDHP)，也称为符合 HSA 资格的计划，是一种自付额（即在保险开始赔付之前您自行承担的金额）高于普通计划的健康保险计划。这意味着在保险开始赔付医疗费用之前，您需要自付更多医疗费用。然而，HDHP 通常每月保费较低，因此前期负担能力更强。如果您选择此类计划，您将有资格开设 HSA。
高免赔额健康计划和健康储蓄账户如何降低您的医疗保健成本？
如果您将符合 HSA 资格的计划与 HSA 结合起来，您可以使用免税 HSA 中留出的资金支付免赔额和其他合格的医疗费用，例如共同支付、共同保险等。
- 因此，如果您拥有符合 HSA 资格的计划并且不需要太多医疗保健项目和服务，您可能会受益于较低的月保费。
- 如果您需要更多护理，您可以使用 HSA 中的免税资金来支付，从而节省开支。
健康储蓄账户还有哪些其他好处？
您可以就您或您的雇主以外的其他人向您的健康储蓄账户 (HSA) 缴纳的任何款项申请税收减免：
- 雇主缴纳的 HSA 供款可以不计入您的总收入
- HSA 供款将保留在您的账户中，直到使用完毕为止，并且逐年结转
- HSA 基金可以投资，并且投资的任何利息或其他收益均免税
- 符合条件的医疗费用分配免税
您的 HSA 是“可转移的”，即使您更换雇主或退休，它仍会留在您身边。
开设健康储蓄账户有什么缺点吗？
健康储蓄账户有很多好处，但可能并不适合所有人。参加高免赔额健康计划的人通常需要全额支付医疗费用，直到达到免赔额为止，这可能是一笔不小的自付费用。
哪些 HealthSource RI 选项算作高免赔额健康计划？
HealthSource RI 目前提供以下高自付额健康保险计划。任何这些计划的投保人均有资格开设健康储蓄账户。您可以使用我们的储蓄工具计算器来选购和比较各种计划，以了解您需要支付的健康保险费用。要查找高自付额健康保险计划 (HDHP) 选项，请点击 开始 使用该工具并过滤“HSA 合格”计划功能。
个人计划
HSA Direct 1500/3000 的 BlueSolutions
HSA Direct 2600/5200 的 BlueSolutions
HSA Direct 5000/10000 的 BlueSolutions
邻里社区
邻里安全
UnitedHealthcare 金罗盘 HSA 1,300 美元
UnitedHealthcare 银指南针 HSA 2,000 美元
UnitedHealthcare 铜牌指南针 HSA 5,500 美元
谁有资格开设健康储蓄账户？
任何人都有资格开设健康储蓄账户（HSA），包括个人、雇员和雇主，只要他们符合以下条件：
- 享受高免赔额健康计划
- 未被其他健康计划覆盖
- 未被他人纳税申报单列为受抚养人
- 不符合医疗保险福利资格
我和我的配偶都可以拥有健康储蓄账户吗？
我可以向我的健康储蓄账户存入多少钱？
您可向 HSA 账户存入的金额取决于您的保险类型（个人或家庭计划），并且每年都会有所变化。如需了解当年的限额，请咨询美国国税局 (IRS) 或您的 HSA 受托人。
您的健康储蓄账户 (HSA) 受托人可能会设定最低余额要求，但金额可能相当可观。因此，务必直接与受托人沟通，了解 HSA 的具体条款。
在哪里可以找到有关健康储蓄账户的更多信息？
开设和管理 HSA
我可以在哪里开设健康储蓄账户？
您可以在 HSA 受托人处开设一个账户，受托人是管理您的 HSA 的银行或金融机构，例如银行、信用合作社、保险公司或经纪公司。
为了找到适合您的 HSA 受托人，您可以：
- 在线研究 HSA 提供商。
- 请咨询您的健康保险公司，看看他们是否与 HSA 金融机构合作。
- 询问您的银行是否提供满足您需求的 HSA 选项。
健康储蓄账户有管理费吗？
您的健康储蓄账户 (HSA) 可能会产生相关费用，包括开户费、月维护费、ATM 取款费和透支费。如有任何疑问，请咨询您的 HSA 受托人。
我是否需要获得美国国税局的许可或授权才能开设健康储蓄账户？
不，不需要 IRS 授权或许可。
除了我和我的雇主之外，还有其他人可以向我的健康储蓄账户供款吗？
是的，任何其他人（例如配偶或父母）都可以代表您缴款。但是，他们的缴款将计入您的年度缴款限额。
我的雇主可以向我的健康储蓄账户供款吗？
是的，您的雇主可以向您的健康储蓄账户（HSA）进行税前供款，但他们没有义务这样做。
您的雇主可以全额为您的 HSA 账户注资，直至达到年度缴款限额。但是，您的 HSA 账户始终属于您本人，您的雇主永远无法控制该账户。您无需雇主批准即可使用 HSA 账户资金或管理账户。
使用和支出 HSA 资金
我可以用我的健康储蓄账户支付哪些医疗费用？
您可以使用 HSA 支付各种符合条件的医疗费用，包括医疗保健服务费用、处方药费用、自付额、共同保险费用和共同支付费用。例如：
- 救护车服务
- 针灸和脊椎按摩服务
- 牙科和视力护理（包括眼镜、隐形眼镜和牙套）
- 诊断装置
- 拐杖
- 助听器
- 医院服务
- 医疗就诊
- 心理健康服务
- 非处方药
- 处方药
我可以提取健康储蓄账户资金用于非医疗费用吗？
是的，但您的提款将按照您的所得税率征税 - 并且您可能面临额外的 20% 税收罚款，以及您的健康储蓄账户 (HSA) 受托人征收的潜在管理费。
年满65岁后，提取HSA账户资金不会受到任何处罚。但是，用于非医疗支出的任何资金仍需按照您的所得税税率纳税。
我可以使用我的健康储蓄账户资金来支付未被我的健康保险计划覆盖的受抚养人的费用吗？
通常情况下可以。您通常可以使用健康储蓄账户中的资金支付您配偶或受抚养人的符合条件的医疗费用——无论这些人是否在您的高免赔额健康保险计划的承保范围内。
我可以使用我的健康储蓄账户资金来支付健康保险费吗？
一般来说，您不能使用 HSA 账户支付健康保险费。但是，在某些情况下，您可以使用 HSA 账户支付以下保费：
- 合格的长期护理保险
- COBRA 医疗保健延续保险
- 个人领取失业补偿金期间的医疗保险
对于 65 岁或以上的个人，还可以使用 HSA 资金支付以下保费：
- 联邦医疗保险 A、B、D 部分以及联邦医疗保险健康保险法案 (Medicare HMA)
- 雇主资助的健康保险由员工承担
- 雇主资助的退休人员健康保险的员工部分支付
我如何使用我的健康储蓄账户资金？
您的健康储蓄账户 (HSA) 受托人可能会给您一张借记卡和/或支票，以便您提取 HSA 资金用于符合条件的医疗费用。虽然您无需向 HSA 受托人提交任何收据，但最好保留您的账单和收据以备报税。
您的受托人可能还拥有在线门户或客户服务热线，可让您查看 HSA 余额、缴纳供款以及执行其他账户管理服务。
健康计划或就业变化
如果我失业了，我的健康储蓄账户会怎样？
如果我更换健康计划并且不再参加高免赔额健康计划，我的健康储蓄账户资金会怎样？
如果您更换健康计划，并且不再参加高免赔额健康计划，您将无法再向您的健康储蓄账户 (HSA) 缴款。但是，您的 HSA 账户仍然存在，您仍然可以提取 HSA 账户中的资金用于支付符合条件的医疗费用。
如果您注册了其他高免赔额健康保险计划，您的 HSA 账户不会受到影响，您可以继续使用。此外，您始终可以选择将 HSA 账户中的资金转入其他 HSA 账户。
如果我年底不花掉我的健康储蓄账户资金，它们会怎样？
任何未使用的资金将会累积并逐年结转。
